出差報銷管理制度篇1

(1)由出差人填寫《借款單》，寫清出差事由、目的地、人數(shù)、預(yù)計(jì)天數(shù)等內(nèi)容，經(jīng)部門主管審核，報總經(jīng)理簽字認(rèn)可后，方可到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款。

(2)出差交通方式包括：一般出差人員為長途汽車、火車硬臥費(fèi)用實(shí)報實(shí)銷;特殊情況需乘坐飛機(jī)或火車軟臥的，需提前向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則不予報銷。

(3)借口額度一般員工借款金額在1000—2000元之間，部門主管以上人員借款金額在2000—3000元這間。

(4)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，出差地點(diǎn)區(qū)分為一類區(qū)、二類區(qū)、三類區(qū)三種。

一類城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門等。每人每天出差補(bǔ)助230元。(包括：食宿，市內(nèi)交通費(fèi))。

二類城市：除A類城市以外的各省市及自治區(qū)省會以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補(bǔ)助180元(包括：食宿,市內(nèi)交通等)。

三類城市：A、B類地區(qū)以外的其他城市每人每天出差補(bǔ)助130元(包括：食宿，市內(nèi)交通費(fèi))。

因參加會議出差者，按通知書上規(guī)定包括食宿的公司不再報銷出差補(bǔ)助，只負(fù)擔(dān)交通費(fèi)實(shí)報實(shí)銷。業(yè)務(wù)人員出差的交際應(yīng)酬費(fèi)用由業(yè)務(wù)員自己解決，公司不再負(fù)擔(dān)。出差費(fèi)用超出標(biāo)準(zhǔn)的需向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則超標(biāo)部分(以總額計(jì))不予報銷，由報銷人自理。

出差歸來報銷時，應(yīng)提供費(fèi)用清單否則不予報銷。

(5)出差住宿由對方安排解決的，公司不予再報銷及補(bǔ)貼。

(6)統(tǒng)計(jì)補(bǔ)助日期，出發(fā)時間在0:00—12:00的，當(dāng)日以一天計(jì);出

發(fā)時間在12:00-24:00的，當(dāng)日以半天計(jì);返回到達(dá)時間在0:00—12:00的，當(dāng)日以半天計(jì);返回到達(dá)時間在12:00—24:00的，當(dāng)日以一天計(jì)。

(7)出差人員在到達(dá)出差地后，應(yīng)及時向部門經(jīng)理報告，并同時告知住宿賓館電話和房間號;出差期間，應(yīng)每日向部門經(jīng)理電話匯報一次。

出差期間不得另外報加班費(fèi)。下屬與上級領(lǐng)導(dǎo)一起出差的，下屬要扣除出差補(bǔ)助。

(8)出差歸來后5個工作日內(nèi)應(yīng)向部門經(jīng)理提交出差相應(yīng)的任務(wù)工作報告和文件，填寫《差旅費(fèi)報銷單》，將出差期間發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，仔細(xì)填列清楚，由財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理審批后，再到財(cái)務(wù)部報銷，沖減以前借款，多退少補(bǔ)。

出差報銷管理制度篇2

一、目的：

此規(guī)定旨在對公司員工出差時的各種手續(xù)及有關(guān)出差費(fèi)用給以明確，使其更加規(guī)范化。

二、適用范圍：此規(guī)定適用于公司員工的國內(nèi)與國外出差。

三、出差分類：

(一)國內(nèi)出差

規(guī)定中所指的國內(nèi)出差是指按照公司指示，外出到國內(nèi)指定地點(diǎn)進(jìn)行相關(guān)工作、培訓(xùn)、會議、講座、學(xué)習(xí)等。

1.國內(nèi)出差的申請

員工出差前，應(yīng)及時填寫《出差申請單》(附件1)，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后交行政人事部。員工出差三天以內(nèi)(含)由部門經(jīng)理審批，三天以上由行政人事分管副總審批。經(jīng)理級員工出差由行政人事分管副總審批。副總經(jīng)理出差須向總經(jīng)理進(jìn)行匯報。員工出差完畢后，應(yīng)及時到行政人事部確認(rèn)考勤。

2.交通標(biāo)準(zhǔn)

根據(jù)職級不同，員工出差時選擇不同的交通工具。

3.住宿標(biāo)準(zhǔn)

住宿費(fèi)用的支付標(biāo)準(zhǔn)原則上應(yīng)按《員工國內(nèi)出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)》(附件2)報銷住宿費(fèi)，但以下情況可以例外：與客戶或較高級別標(biāo)準(zhǔn)的人員同行，或特殊情況下超出規(guī)定住宿標(biāo)準(zhǔn)時，寫明理由并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后可以報銷。

具體標(biāo)準(zhǔn)如下：

(1)副總經(jīng)理及以上職級人員住宿標(biāo)準(zhǔn)：實(shí)報實(shí)銷

(2)總經(jīng)理助理及以下職級人員住宿標(biāo)準(zhǔn)：四星賓館雙人標(biāo)準(zhǔn)間

4.餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

員工出差期間用餐自理，出差完畢后，行政人事部按照標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)出差餐費(fèi)。

具體標(biāo)準(zhǔn)如下：

(1)副總經(jīng)理助理及以上職級人員餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：實(shí)報實(shí)銷

(2)總經(jīng)理助理及以下職級人員餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：100元/天

注：總經(jīng)理助理以下職級員工的餐費(fèi)補(bǔ)貼由行政人事部根據(jù)《出差申請單》在工資中直接進(jìn)行計(jì)發(fā)。

5.特別說明：不同職級人員一同出差時，以職級較高人員標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)。

(二)國外出差：國外出差標(biāo)準(zhǔn)另行規(guī)定。

四、附則：

此規(guī)定自發(fā)文之日起執(zhí)行，此前相關(guān)規(guī)定相應(yīng)廢止。

出差報銷管理制度篇3

1.0目的

因公司對外往來及業(yè)務(wù)發(fā)展需要，為進(jìn)一步完善公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范出差人員出差申請、借款與費(fèi)用報銷的流程及要求，遵從真實(shí)、節(jié)約的原則，根據(jù)公司的實(shí)際情況，特制本管理制度。

2.0適應(yīng)范圍

適用于公司人員國內(nèi)外因公出差、業(yè)務(wù)辦理、參展、參加外訓(xùn)、會議、公司組織旅游等所有外勤活動的申請，以及公差借款與費(fèi)用報銷等手續(xù)辦理。

3.0職責(zé)

3.1出差人員負(fù)責(zé)出差申請單的填寫、借款與費(fèi)用報銷單據(jù)粘貼; 3.2直接上級與部門經(jīng)理負(fù)責(zé)出差申請與費(fèi)用報銷的審核;

3.3經(jīng)部門經(jīng)理審核的出差申請與費(fèi)用報銷單據(jù)由部門文員遞交總經(jīng)辦核準(zhǔn); 3.4總經(jīng)理負(fù)責(zé)特殊或重大事項(xiàng)的費(fèi)用報銷單據(jù)的最終批準(zhǔn); 3.5財(cái)務(wù)部復(fù)核后控制度對出差借款進(jìn)行預(yù)支及出差費(fèi)用進(jìn)行報銷。

4.0程序

4.1出差申請與借款：

4.1.1員工因公出差(經(jīng)常性外出的采購與送貨人員除外)，應(yīng)至少提前一天填寫《出差申請單》注明相關(guān)項(xiàng)目，如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路線、預(yù)支款額、職務(wù)合理人等，交由直接上級和部門經(jīng)理審核后，由部門文員遞交總經(jīng)辦核準(zhǔn)。

4.1.2員工出差期限由派遣部門經(jīng)理視實(shí)際情況核定，因公務(wù)需要、意外災(zāi)害或患病滯阻，需延后回廠時，以電話告訴部門或從事行政部經(jīng)理，待回來后補(bǔ)辦出差或請假手續(xù)。

4.1.3業(yè)務(wù)人員出差時將《出差申請單》(一式兩聯(lián))的第一聯(lián)交部門主管，作為出考勤依據(jù)，第二聯(lián)由出差人員自己保留，待出差回廠時作為注銷憑證，交給財(cái)務(wù)部。

4.1.4出差人員必須提前準(zhǔn)備好出差所需用品，并根據(jù)《出差用品檢查清單》對出差用品進(jìn)行清點(diǎn)、檢查、確認(rèn)。以確保出差工作便利，不誤事務(wù)。

4.1.5出差人員必須對出差費(fèi)用進(jìn)行合理預(yù)算，填寫《借支單》，按程序經(jīng)部門經(jīng)理、(副)總經(jīng)理審批后，方可到財(cái)務(wù)部借款。

4.1.6財(cái)務(wù)部有義務(wù)在預(yù)算內(nèi)合理安排出差人員的外出經(jīng)費(fèi)，保證出差工作的正常進(jìn)行。

特別是借支大額現(xiàn)金時，有必要采取安全措施。

4.2出差借款流程：

出差人員填寫《借支單》—部門經(jīng)理確認(rèn)—總經(jīng)辦審批—財(cái)務(wù)部借款

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4.3費(fèi)用報銷流程：

出差工作匯報—填寫《支出證明單》或《費(fèi)用報銷單》粘貼票據(jù)—部門經(jīng)理核實(shí)—財(cái)務(wù)部核對—總經(jīng)辦核準(zhǔn)—財(cái)務(wù)部報銷

4.4出差報銷標(biāo)準(zhǔn)：

4.4.1國內(nèi)出差旅費(fèi)分交通費(fèi)、住宿費(fèi)、膳食費(fèi)、話費(fèi)及雜費(fèi)等，其標(biāo)準(zhǔn)如下：

4.4.2國外出差：

4.4.2.1員工因公務(wù)或培訓(xùn)需到國外出差者，應(yīng)簽呈到總經(jīng)理批準(zhǔn)。

4.4.2.2公司派遣出國受訓(xùn)的員工，除工作原因的交通費(fèi)用實(shí)報實(shí)銷外，其他交通費(fèi)用自理。交通、食宿由對方提供的，其費(fèi)用不得再行報銷。

4.4.2.3公務(wù)指派之國外出差，膳食、住宿以當(dāng)?shù)匾话銟?biāo)準(zhǔn)報銷，工作交通費(fèi)實(shí)報實(shí)銷(具體情況另行公布)。

4.5報銷標(biāo)準(zhǔn)說明：

4.5.1公司總經(jīng)理、副總、總監(jiān)級以下的員工在特別情況下須乘飛機(jī)或高鐵時，必要時提前申請或用電話提前請示必須經(jīng)總經(jīng)理特別批準(zhǔn)。

4.5.2因公乘車的火車票、長途汽車票、市內(nèi)乘車實(shí)報實(shí)銷。報銷出租車費(fèi)，若多人同時公差或可順道時，應(yīng)共同乘坐，而由一人代表報銷，其他作為證明人簽字。 4.5.3部門經(jīng)理級以下人員搭乘出租車須視以下情況:返回途中公共汽車已下班;緊急文件;攜帶重要文件、現(xiàn)金;有貴賓陪同;其他類似情況。

4.5.4與公司總經(jīng)理、副總、總監(jiān)級別人員同時出差，因工作需要同住包房的可實(shí)報實(shí)銷。 4.5.5當(dāng)同一天去兩個不同的城市時按照住宿所在城市為報銷費(fèi)用的城市。

4.5.6除公司電話卡外，出差人員出差電話費(fèi)補(bǔ)助為：部門經(jīng)理15元/天，業(yè)務(wù)員8/天，執(zhí)照(包括發(fā)傳真的費(fèi)用和其他費(fèi)用)。

4.5.7省內(nèi)周邊地區(qū)當(dāng)天去當(dāng)天回來的業(yè)務(wù)除車票實(shí)報實(shí)銷外，超過用餐時間1小時以上的補(bǔ)助誤餐費(fèi)用10元/餐;部門經(jīng)理級以上人員補(bǔ)助誤餐費(fèi)用15元/餐。

4.5.8以上標(biāo)準(zhǔn)作為出差待遇與報銷參考。一般本著經(jīng)濟(jì)、實(shí)惠、真實(shí)、節(jié)約的原則選擇合適的交通工具、住宿及用餐環(huán)境。

4.6出差報銷要求：

4.6.1業(yè)務(wù)人員出差報銷時，必須提供能有效證明其在出差時限內(nèi)的乘車、用餐、住宿、電話及其他必要的開支的真實(shí)合法的全國統(tǒng)一或地方稅務(wù)票據(jù)。無法取得者由出差人員出具憑單為憑。

4.6.1.1乘坐火車、長途汽車及公交車，原則上應(yīng)出具鐵路局、公路局或汽車公司的車票。 4.6.1.2乘坐輪船應(yīng)取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。 4.6.1.3因急要公務(wù)必須搭乘飛機(jī)者應(yīng)事先報準(zhǔn)并憑飛機(jī)票據(jù)報支旅費(fèi)。 4.6.1.4乘坐計(jì)程車原則上應(yīng)取得汽車公司開具的統(tǒng)一發(fā)票。 4.6.1.5因公攜帶的行李運(yùn)費(fèi)，應(yīng)取具正式的運(yùn)費(fèi)收據(jù)為憑。 4.6.1.6搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費(fèi)。 4.6.1.7電報應(yīng)取具電信局的收據(jù)為憑。 4.6.1.8郵費(fèi)應(yīng)取具郵局的證明為憑。

4.6.1.9因公宴客的費(fèi)用，應(yīng)取具統(tǒng)一發(fā)票或蓋有單位全稱的公章的正式收據(jù)為憑。 4.6.2員工若使用私家車出差的，以每公里1元為計(jì)算單位，路橋收費(fèi)依票據(jù)實(shí)報實(shí)銷。 4.6.3禮品費(fèi)、招待費(fèi)等須單獨(dú)粘貼，并填寫禮品費(fèi)、招待費(fèi)申請報告單(一式兩聯(lián))，列明事由、時間、地點(diǎn)、對象。一聯(lián)交總經(jīng)理處，一聯(lián)經(jīng)部門經(jīng)理簽字、(副)總經(jīng)理審核后交財(cái)務(wù)部。

4.6.4在出差期間發(fā)生的禮品費(fèi)、招待費(fèi)必須先請求，后開支，不得先斬后奏，否則公司有權(quán)不予報銷。在外招待貴賓，依實(shí)際報銷，不得再加報膳食費(fèi)。

4.6.5業(yè)務(wù)人員因業(yè)務(wù)外出期間，不得開支與業(yè)務(wù)無關(guān)的費(fèi)用，不得借出差之際游出玩水，不得繞道坐車，特殊情況必須經(jīng)部門經(jīng)理或(副)總經(jīng)理同意。

4.6.6公司員工參加特定會議或外培，憑會議或外培通知報經(jīng)(副)總經(jīng)理報銷：如會議或外培統(tǒng)一安排食宿，則不分級別一律憑大會或外培開具的發(fā)票實(shí)報實(shí)銷，不再享受補(bǔ)助，如大會或外培期間不統(tǒng)一安排食宿，則執(zhí)行公司級別標(biāo)準(zhǔn)。

4.6.7住宿費(fèi)發(fā)票必須開具住宿日期、住宿人員姓名，住宿天數(shù)等項(xiàng)目，項(xiàng)目不全者視不合格票據(jù)，不能享受住宿補(bǔ)助。住宿因?qū)嶋H需要(陪同貴賓等)，致使費(fèi)用超支的，也作報銷并備注，呈送(副)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

4.6.8公司有關(guān)人員因公出差，不慎將票據(jù)丟失或留在親友家中，需由本人申明原因，經(jīng)核實(shí)批準(zhǔn)后，按住宿標(biāo)準(zhǔn)的80%報銷。

4.6.9如客戶或接待單位提供上述費(fèi)用的，員工不得另行報銷。

4.6.10員工出差期間，無論平時、周末或假日，均不加班費(fèi)。休息日與假日出差可調(diào)休。