集團公司機關(guān)經(jīng)費管理辦法
　　六、電話費用管理
　　、固定電話。辦公室電話費、在職副處以上領(lǐng)導住宅電話費、離退休副處以上領(lǐng)導住宅電話補貼，由通訊中心負責統(tǒng)一結(jié)算，限額內(nèi)開通，超支費用自付。此項費用由通訊中心總承包，節(jié)約和超支等比例獎罰。
　　、手機話費。公司副總師以上領(lǐng)導手機通訊費用，由辦公室統(tǒng)一辦理結(jié)算，依據(jù)移動、聯(lián)通公司合規(guī)的明細清單到計劃財務部報銷付款；部室副處以上領(lǐng)導手機費用度包干，按月計算，末憑合規(guī)票據(jù)支付，超支自理。
　　七、外出學習考察費。
　　公司委派或統(tǒng)一組織的外出學習、考察活動，按照公司財務分級歸口管理的原則，其費用由所在單位部門承擔。牽頭單位提供費用分割單，公司領(lǐng)導簽字后，計劃財務部負責轉(zhuǎn)賬。
　　出境學習考察活動，由組織部初審，集團公司主要領(lǐng)導批準后，方可辦理借款與報銷事項，此項費用單列。
　　八、堅持車輛集中管理、努力降低運行費用。
　　為確保機關(guān)公務用車，強化節(jié)約意識，對機關(guān)片獨立核算單位用車仍然實行公里承包，在額定公里內(nèi)按每公里…元負擔行車費用，超標按每公里…元負擔費用。車隊應做好行車公里數(shù)統(tǒng)計，定期反饋用車里程。計劃財務部按用車公里數(shù)計算用車費用，轉(zhuǎn)給各用車單位承擔。
　　車隊應加強管理，實行人員工資及車輛行駛費用總包干，節(jié)余與超支部分按規(guī)定比例獎罰。
　　九、經(jīng)費管理的責任部門
　　機關(guān)各項經(jīng)費預算指標歸口由計劃財務部實行總承包，并與其工資獎金掛鉤，終按所管理單位部門經(jīng)費總節(jié)超額的%計獎罰，并實行季度考核預兌現(xiàn)，終清算。
　　十、會計工作實行規(guī)范化管理
　　、備用金借款。備用金是為保證公務需要而設(shè)，因私不得借支備用金。因公務經(jīng)審批后，可向財務部借支一定數(shù)額的備用金，并應及時還款沖銷。對于已借款未還清的人員，不予辦理再借款；對于借款超過三個月未報銷還款的人員，將從其工資中扣減。
　　、外來原始票據(jù)的要求。發(fā)票抬頭的日期、單位，內(nèi)容欄中品名、單價、數(shù)量、金額的大小寫及開票人等欄目必須完整填寫，不得缺漏或涂改，并加蓋公章；票據(jù)要分類粘貼，力求整齊美觀，并注明某類費用張數(shù)及金額；購買實物的發(fā)票，除有領(lǐng)導批準外，必須有驗收單或領(lǐng)用證明單，做到經(jīng)辦、驗收手續(xù)齊全。
　　會計人員應加強對報帳員報銷規(guī)則的指導，切實維護會計基礎(chǔ)工作規(guī)定的要求。
　　、自制報銷單的填寫要求。報銷單上必須完整填寫報銷人、附件張數(shù)、大小寫金額及事由等內(nèi)容。附件張數(shù)、大小寫金額若漏填或填寫不準，單位領(lǐng)導不予簽字，財務不予報銷。
　　出差路費一律按直達目的地路途計算，因游覽或繞道車費和非工作需要開支的一切費用自理。無故超期和超標的費用，一律不予報銷。
　　、報銷時間要求。出差歸來日內(nèi)必須辦理報銷手續(xù)，否則扣減差旅補助。
　　、差旅標準。機關(guān)工作人員因公出差實行限額報銷，超支自負，其住宿標準、出差補助、車船票、市內(nèi)交通費和乘坐的交通工具等仍執(zhí)行現(xiàn)行文件規(guī)定；單身職工每月可報銷往返兩趟的交通費(礦區(qū)內(nèi)可以乘坐班車的不予報銷)，計入部室包干費用。
　　、規(guī)范招待費、會議費支出。
　�、俑鞑渴医哟�公司內(nèi)部來人，一律安排員工餐廳自助餐；，