揭秘山西省五險(xiǎn)一金：住房公積金長期不用不劃算

山西社保繳費(fèi)基數(shù)有"保底線"和"封頂線"

　　近日，有媒體稱我國社會保險(xiǎn)費(fèi)率高，繳費(fèi)以社會平均工資為基數(shù)連年上漲。那么，山西省社會保險(xiǎn)費(fèi)率如何?繳費(fèi)基數(shù)為什么連年上漲?繳費(fèi)多少與哪些因素有關(guān)?繳費(fèi)基數(shù)為什么和自己工資水平有差別……1月15至16日，本報(bào)記者就此問題采訪了省社會保險(xiǎn)局相關(guān)負(fù)責(zé)人。

　　社保費(fèi)率相對固定養(yǎng)老醫(yī)療失業(yè)3項(xiàng)涉?zhèn)�人繳費(fèi)根據(jù)規(guī)定，我國社會保險(xiǎn)費(fèi)的繳費(fèi)基數(shù)、費(fèi)率依照有關(guān)法律、行政法規(guī)和國務(wù)院的規(guī)定執(zhí)行。和全國其他地方一樣，山西省的社會保險(xiǎn)費(fèi)率(繳費(fèi)比例)相對固定。社保共5項(xiàng)，其中養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)3項(xiàng)涉及個(gè)人繳費(fèi)，而生育保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)單位繳費(fèi)、個(gè)人不繳費(fèi)。

省社會保險(xiǎn)局綜合業(yè)務(wù)處處長姚振義介紹：

　　山西省企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)：繳費(fèi)比例全省統(tǒng)一，其中參保單位20%，個(gè)人8%;從2006年1月起，城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員的繳費(fèi)比例為20%(有雇員的個(gè)體工商戶，雇主為雇員繳納12%，雇員本人繳納8%)。

　　山西省醫(yī)療保險(xiǎn)：實(shí)行市級統(tǒng)籌，其中，省直管單位的繳費(fèi)比例是，單位6.5%，在職職工個(gè)人2%，退休人員個(gè)人不繳費(fèi)。各個(gè)統(tǒng)籌市的單位繳費(fèi)比例有所差異，最高為6.8%，最低為6%。

山西省失業(yè)保險(xiǎn)：單位繳納2%，個(gè)人繳納1%。

　　山西省生育保險(xiǎn)：單位按工資總額的0.5%?1%繳納，個(gè)人不繳費(fèi)。省直管單位按工資總額的0.5%繳納。

　　工傷保險(xiǎn)的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)相對特殊：各省、自治區(qū)、直轄市工傷保險(xiǎn)費(fèi)平均繳費(fèi)率，原則上要控制在職工工資總額的1%左右。在這一總體水平下，實(shí)行差別費(fèi)率和浮動費(fèi)率，各級統(tǒng)籌地區(qū)三類行業(yè)的基準(zhǔn)費(fèi)率要分別控制在用人單位職工工資總額的0.5%左右、1%左右、2%左右，具體由各級統(tǒng)籌地區(qū)確定。

　　遇重大突發(fā)狀況部分社保費(fèi)率階段性下調(diào)盡管社保繳費(fèi)比例相對固定，但遇到重大突發(fā)狀況，也會階段性下調(diào)。比如，2009年，金融危機(jī)全球蔓延。為幫助受其影響較大的困難企業(yè)渡過難關(guān)，鼓勵困難企業(yè)不裁員或少裁員，根據(jù)國家精神，山西省采取暫時(shí)下調(diào)部分社保繳費(fèi)比例等積極措施減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。

　　當(dāng)時(shí)山西省規(guī)定，全省各市在確保參保人員社會保險(xiǎn)待遇水平不降低、保證社會保險(xiǎn)制度平穩(wěn)運(yùn)行、社會保險(xiǎn)基金不出現(xiàn)缺口的前提下，在2009年之內(nèi)可以根據(jù)基金支付能力，降低城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)的費(fèi)率，期限為12個(gè)月以內(nèi)。比如，當(dāng)時(shí)由省級經(jīng)辦機(jī)構(gòu)征收的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，用人單位繳費(fèi)比例由6.5%降低到3.5%，　降幅約46%，個(gè)人繳費(fèi)比例不變。通過階段性降低社保繳費(fèi)比例等措施，山西省實(shí)現(xiàn)了保就業(yè)、保增長、保穩(wěn)定。

　　社保繳費(fèi)多少與繳費(fèi)比例和繳費(fèi)基數(shù)都有關(guān)值得關(guān)注的是，社保繳費(fèi)多少，不僅與社保繳費(fèi)比例高低相關(guān)，還與繳費(fèi)基數(shù)密切相關(guān)。因?yàn)樯绫＠U費(fèi)等于社保繳費(fèi)比例與繳費(fèi)基數(shù)的乘積。這就意味著，在當(dāng)前社保繳費(fèi)比例不變的前提下，繳費(fèi)基數(shù)上漲必然帶來社保繳費(fèi)數(shù)額的上漲。

　　社保繳費(fèi)基數(shù)又如何確定?省人社廳規(guī)定，職工個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)為：職工本人上年度月平均工資�！斑@就意味著，通常情況下，去年你的工資漲了，今年你的社保繳費(fèi)便會漲�！笔∩鐣�保險(xiǎn)局綜合業(yè)務(wù)處處長姚振義介紹，“你的工資年年漲，社保繳費(fèi)自然也年年漲，當(dāng)然，社保待遇會更好。比如養(yǎng)老保險(xiǎn)，繳費(fèi)越多，將來領(lǐng)得越多�！�

　　值得一提的是，目前，山西省已實(shí)施“五險(xiǎn)統(tǒng)征”。這樣，企業(yè)職工應(yīng)當(dāng)參加的養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)共五種社會保險(xiǎn)費(fèi)一并征收，杜絕以往企業(yè)只選擇養(yǎng)老保險(xiǎn)等一兩種保險(xiǎn)參保的情況，確保勞動者合法權(quán)益。

　　社保繳費(fèi)基數(shù)為個(gè)人工資有“保底線”也有“封頂線”目前，山西省社保參保人員，可通過電腦、手機(jī)客戶端等多種方式查詢自己的社保權(quán)益，包括社保繳費(fèi)基數(shù)等。“為什么我的社保繳費(fèi)基數(shù)與工資不一樣?”省城市民李女士在一家企業(yè)工作，她每月收入都在2000元左右，社保繳費(fèi)基數(shù)卻是2320元。

　　這是因?yàn)�，社保費(fèi)雖然是以個(gè)人工資為基礎(chǔ)繳納的，但繳費(fèi)并不是沒有限制，它有“保底線”和“封頂線”。省人社廳明確，職工本人月平均工資低于上年度全省在崗職工月平均工資60%的，按全省在崗職工月平均工資60%核定職工繳費(fèi)基數(shù);超過上年度全省在崗職工月平均工資300%的，按全省在崗職工月平均工資300%核定職工繳費(fèi)基數(shù)。這就意味著，企業(yè)職工社保繳費(fèi)基數(shù)，一定會在2013年全省在崗職工月平均工資60%這個(gè)“保底線”至300%這個(gè)“封頂線”之間。

　　再回到李女士的疑惑中來。根據(jù)省社保局?jǐn)?shù)據(jù)，山西省2013年度在崗職工年平均工資為46407元，月平均為3867.25元。，職工本人2013年度月平均工資收入低于2013年度全省在崗職工月平均工資60%的，應(yīng)以3867.25元的60%繳納，即以2320元(保留整數(shù))作為繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)基數(shù);高于2013年度全省在崗職工月平均工資300%的，同理，以11602元作為繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)基數(shù)。李女士2013年月平均工資低于2320元，故社保以2320元為繳費(fèi)基數(shù)。

　　姚振義介紹，概括來說，職工本人上年度月平均工資低于“保底線”，或者高于“封頂線”這兩種情況下，分別按“保底線”或“封頂線”繳費(fèi)。除此之外，職工本人上年度月平均工資和繳費(fèi)基數(shù)若還是不符，則很可能意味著企業(yè)沒有如實(shí)向社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申報(bào)繳費(fèi)工資。遇到這種情況，職工可向當(dāng)?shù)厝松绮块T或者社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)反映，以維護(hù)自身社保權(quán)益。

　　社保費(fèi)率將適時(shí)適當(dāng)下調(diào)養(yǎng)老保險(xiǎn)或?qū)崿F(xiàn)全國統(tǒng)籌每年的三四月份，山西省統(tǒng)計(jì)部門公布上年度全省在崗職工月平均工資等重要數(shù)據(jù)。其后，省社會保險(xiǎn)局將公布山西省社保繳費(fèi)“保底線”“封頂線”�！氨５拙�”“封頂線”未公布期間，暫按上年度的110%繳費(fèi)。

　　山西省五項(xiàng)社會保險(xiǎn)費(fèi)率中，主要是養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)率偏高，國家為降低社會保險(xiǎn)費(fèi)率已采取了很多措施。比如，大力推進(jìn)提高統(tǒng)籌層次，擴(kuò)大覆蓋面，目前，包括山西省在內(nèi)的全國各省基本都實(shí)現(xiàn)了養(yǎng)老保險(xiǎn)省級統(tǒng)籌，下一步，將實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)全國統(tǒng)籌。今后，隨著社會保障制度的進(jìn)一步完善，按照十八屆三中全會確定的改革方向，社保費(fèi)率將適時(shí)適當(dāng)下調(diào)，以有效平衡國家、單位和個(gè)人的負(fù)擔(dān)

找工作，除了問工資，一般還要問五險(xiǎn)一金怎么交。因?yàn)槟愕纳�老病死住，全離不開它。但五險(xiǎn)一金其實(shí)有一些你不知道的秘密。譬如養(yǎng)老保險(xiǎn)交的多≠得的多;醫(yī)療保險(xiǎn)不是所有的病都能獲得保險(xiǎn)等。

以下為您揭秘“五險(xiǎn)一金”：

神馬是五險(xiǎn)一金：社保五險(xiǎn)一金，包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、住房公積金。

揭秘五險(xiǎn)一金騙局：你的錢是不是白交了

　　正規(guī)的五險(xiǎn)一金繳納比例

　　接下來，我們來詳細(xì)解讀五險(xiǎn)一金的秘密。

　　1、山西省養(yǎng)老保險(xiǎn)：退休后你的消費(fèi)水平也許不得不大幅下降

　　目前我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，以“城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)”。就是工作的人每個(gè)月從薪資中被扣掉一筆錢，等達(dá)到法定退休年齡(男60歲、女50歲)后可以從社保系統(tǒng)領(lǐng)養(yǎng)老金。

　　假如你22歲大學(xué)畢業(yè)，在“中國養(yǎng)老金發(fā)展指數(shù)”最高的北京工作，月均收入8000元(2011年北京月均工資4672元)，單位代繳工資基數(shù)8000元。按照5%的固定增長率，你在退休(60歲)時(shí)月薪為4.86萬元。而按照現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)，你退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金為8624元。這相當(dāng)于只有退休前工資的18%，并且低于全國平均基本消費(fèi)支出。

　　2、山西省醫(yī)療保險(xiǎn)：不是所有的病都能獲得保險(xiǎn)

　　整容、減肥、增高、近視矯正、不孕不育、性功能障礙、精神疾病，以上這些醫(yī)療費(fèi)用，醫(yī)保是不管的。

　　此外，如果不幸出了交通事故，或被歹徒傷害，這些都不在醫(yī)保范圍內(nèi)，只有在公安機(jī)關(guān)證明確實(shí)找不到加害人的情況下，才能由醫(yī)保暫時(shí)核銷。

　　醫(yī)保在異地使用上也有諸多限制。在國內(nèi)非居住地突發(fā)疾病，需急診搶救的可以先就近住院，但必須在3個(gè)工作日內(nèi)，將住院日期、醫(yī)院名稱等信息報(bào)參保地醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)備案，病情穩(wěn)定后需繼續(xù)治療的，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)至定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)就醫(yī)。

　　3、山西省領(lǐng)取失業(yè)金，必須先滿足下面兩個(gè)條件：

　　1)所在單位和本人已按照規(guī)定履行失業(yè)保險(xiǎn)繳費(fèi)義務(wù)滿1年

　　2)非自己主動辭職

　　然后就是一大堆手續(xù)要辦：應(yīng)在離職之日起60日內(nèi)持職業(yè)指導(dǎo)培訓(xùn)卡、戶口簿、身份證、解除勞動(聘用)合同或者工作關(guān)系的證明和照片到戶口所在街道、鎮(zhèn)勞動保障部門進(jìn)行失業(yè)登記，辦理申領(lǐng)失業(yè)保險(xiǎn)金手續(xù)。

　　注意是戶口所在地，也就是說，如果你戶口在甘肅，而人在上海上班，就要千里迢迢回老家辦。而按照目前的標(biāo)準(zhǔn)，大多數(shù)城市一個(gè)月的失業(yè)保險(xiǎn)金多在幾百元不等，基本不超過1000元，經(jīng)濟(jì)越落后的地區(qū)，能領(lǐng)的越少。錢不多，能領(lǐng)的時(shí)間也不長：失業(yè)之前累計(jì)繳費(fèi)1年至5年的，最多領(lǐng)12個(gè)月;5年至10年的，最多領(lǐng)18個(gè)月;累計(jì)繳費(fèi)時(shí)間10年以上的，最多領(lǐng)24個(gè)月。

　　4、山西省工傷保險(xiǎn)：48小時(shí)生死線

　　6月19日，網(wǎng)絡(luò)上出現(xiàn)一篇題為《未成年民工晚死1小時(shí)不算工亡逼人早死?》的網(wǎng)帖。該網(wǎng)帖稱，湖南婁底籍17歲民工陳果，在東莞市石碣鎮(zhèn)打工時(shí)重度中暑死亡。由于陳果在發(fā)病后第49小時(shí)去世，其家屬時(shí)隔20天仍未能得到賠償。

　　他們被告知，我國《工傷保險(xiǎn)條例》第15條規(guī)定，在工作時(shí)間和工作崗位，突發(fā)疾病死亡或者在48小時(shí)之內(nèi)經(jīng)搶救無效死亡的，視同工傷。陳果是發(fā)病后第49小時(shí)死的，不算工傷。

　　其實(shí)，關(guān)于工傷認(rèn)定的糾紛和訴訟一直不斷。不只是48小時(shí)生死線，要認(rèn)定工傷，不是那么容易。

　　5、山西省生育保險(xiǎn)：必須有單位

　　生育是一件很私人的事情，但是如果沒有工作單位，就很難享受到生育保險(xiǎn)。因?yàn)樯�育險(xiǎn)必須由單位統(tǒng)一繳費(fèi)。也就是說，全職太太就無法有生育險(xiǎn)。

　　生育險(xiǎn)至少要繳費(fèi)滿一年以上才可享用。生完小孩后還要繼續(xù)繳費(fèi)，不交的話后期計(jì)劃生育方面的福利就不能享受了。

　　6、山西省住房公積金：長期不用不劃算

　　很多人都知道，每個(gè)月單位交的住房公積金越多越好，將來買房子、裝修都可以用得到。但是對于不買房子，或者短期內(nèi)不準(zhǔn)備買房子的人來說，公積金就這么存在賬戶上，并不劃算。

　　因?yàn)楣�積金中，當(dāng)年繳納的部分只能獲得活期存款利率，而以往年度繳納的資金，只能獲得三個(gè)月的定期存款利率。在通脹加劇的情況下，顯然不如自己用來投資，甚至不如銀行一年期的定存。

　　現(xiàn)在，這些關(guān)于五險(xiǎn)一金的小秘密，你都弄明白了嗎?