目錄

第一部分全國社會(huì)保障基金理事會(huì)概況

一、主要職能

二、決算編報(bào)范圍

第二部分全國社會(huì)保障基金理事會(huì)度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分全國社會(huì)保障基金理事會(huì)度部門決算情況說明

第四部分名詞解釋

第一部分

全國社會(huì)保障基金理事會(huì)概況

一、主要職責(zé)

全國社會(huì)保障基金理事會(huì)為國務(wù)院直屬正部級(jí)事業(yè)單位，是負(fù)責(zé)管理運(yùn)營全國社會(huì)保障基金的獨(dú)立法人機(jī)構(gòu)。其主要職責(zé)是：

1.管理中央財(cái)政撥入的資金、減持或轉(zhuǎn)持國有股所獲資金、劃入的股權(quán)資產(chǎn)及其他方式籌集的資金。

2.制定全國社會(huì)保障基金的投資經(jīng)營策略并組織實(shí)施。

3.選擇并委托全國社會(huì)保障基金投資管理人、托管人，對(duì)全國社會(huì)保障基金資產(chǎn)進(jìn)行投資運(yùn)作和托管，對(duì)投資運(yùn)作和托管情況進(jìn)行檢查;在規(guī)定的范圍內(nèi)對(duì)全國社會(huì)保障基金資產(chǎn)進(jìn)行直接投資運(yùn)作。

4.負(fù)責(zé)全國社會(huì)保障基金的財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算，定期編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，起草財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

5.定期向社會(huì)公布全國社會(huì)保障基金的資產(chǎn)、收益、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)情況。

6.根據(jù)財(cái)政部、人力資源和社會(huì)保障部共同下達(dá)的指令和確定的方式撥出資金。

7.承辦國務(wù)院交辦的其他事項(xiàng)。

二、決算編報(bào)范圍

全國社會(huì)保障基金理事會(huì)內(nèi)設(shè)9個(gè)部門，分別為：辦公廳(外事部)、規(guī)劃研究部、基金財(cái)務(wù)部、證券投資部、境外投資部、股權(quán)資產(chǎn)部(實(shí)業(yè)投資部)、法規(guī)及監(jiān)管部、信息技術(shù)部、機(jī)關(guān)黨委(人事部)。全國社會(huì)保障基金理事會(huì)無二級(jí)預(yù)算單位，按照部門決算編報(bào)要求，納入全國社會(huì)保障基金理事會(huì)度部門決算編報(bào)范圍的收支包括：全國社會(huì)保障基金理事會(huì)本級(jí)全部收入和支出。

第二部分

全國社會(huì)保障基金理事會(huì)度決算表

一、收入支出決算總表(附件1)

二、收入決算表(附件2)

三、支出決算表(附件3)

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表(附件4)

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表(附件5)

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表(附件6)

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表(附件7)

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表(附件8)

第三部分

全國社會(huì)保障基金理事會(huì)度部門決算情況說明

一、全國社會(huì)保障基金理事會(huì)收支總體情況說明

(一)收入總計(jì)15402.20萬元

1、財(cái)政撥款收入15150.13萬元，為中央財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2013年決算數(shù)增加2936.29萬元，增長24.04%，主要是信息系統(tǒng)建設(shè)及運(yùn)行費(fèi)比2013年決算數(shù)增加2903.68萬元。

2、其他收入252.07萬元。為事業(yè)單位在財(cái)政撥款之外取得的收入，如固定資產(chǎn)出租收入、利息收入和公費(fèi)醫(yī)療收入等。較2013年決算數(shù)減少31.56萬元，下降11.13%。

3、上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3246.77萬元。為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2013年決算數(shù)增加2508.72萬元，增長339.40%，主要為項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)資金。

(二)支出總計(jì)12757.42萬元

1、金融監(jiān)管等事務(wù)支出12480.83萬元。主要用于社�；�金會(huì)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、管理社會(huì)保障基金所發(fā)生的基本支出和項(xiàng)目支出。較2013年決算數(shù)增加了1088.99萬元，增加9.33%。

2、住房保障支出390.59萬元。主要用于按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼等住房改革方面的支出。較2013年決算數(shù)減少7.53萬元，下降1.89%。

(三)結(jié)余分配252.07萬元。主要是執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度的單位按規(guī)定提取的職工福利基金和事業(yè)基金。

(四)年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3246.80萬元。為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

二、全國社會(huì)保障基金理事會(huì)度收入情況說明

社�；�金會(huì)度公用預(yù)算收入15402.20萬元，其中：財(cái)政撥款收入15150.13萬元，占98.36%;其它收入252.07萬元，占1.64%。

(一)財(cái)政撥款收入15150.13萬元

1、金融部門行政支出5146.53萬元，占財(cái)政撥款收入的33.97%。包括：一般行政管理事務(wù)1000萬元,事業(yè)運(yùn)行4146.53萬元。

2、金融部門監(jiān)管支出4503.68萬元，占財(cái)政撥款收入的29.73%。

3、其他金融監(jiān)管等事務(wù)支出5120.92萬元，占財(cái)政撥款收入的33.80%。

4、住房保障支出379萬元，占財(cái)政撥款收入的2.5%，為住房改革支出經(jīng)費(fèi)，包括住房公積金235萬元，購房補(bǔ)貼144萬元。

(二)其他收入252.07萬元

1、固定資產(chǎn)出租收入25.20萬元。

2、銀行存款利息收入139.87萬元。

3、公費(fèi)醫(yī)療收入87萬元。

三、全國社會(huì)保障基金理事會(huì)度支出情況說明

社保基金會(huì)度公用預(yù)算支出12757.42萬元。其中：

(一)金融部門行政支出4342.76萬元，主要用于社保基金會(huì)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出和辦公大樓的物業(yè)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)等的支出。

(二)金融部門監(jiān)管支出4071.76萬元，主要用于信息系統(tǒng)建設(shè)及運(yùn)行費(fèi)用。

(三)其他金融支出3952.31萬元，主要用于社�；�金業(yè)務(wù)開展所需的委托業(yè)務(wù)費(fèi)、法律咨詢費(fèi)及審計(jì)費(fèi)等的支出。

(四)住房改革支出390.59萬元，主要用于按國家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金、提租補(bǔ)貼和購房補(bǔ)貼的支出，包括住房公積金232.47萬元，提租補(bǔ)貼19.85萬元，購房補(bǔ)貼138.28萬元。

四、全國社會(huì)保障基金理事會(huì)度財(cái)政撥款收入支出決算總表情況說明

社�；�金會(huì)度財(cái)政撥款收支總決算15895.20萬元。與2013年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加2806.95萬元，增長21.45%。

五、全國社會(huì)保障基金理事會(huì)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說明

公共預(yù)算財(cái)政撥款支出12648.40萬元。其中：

(一)金融部門行政支出12257.81萬元，主要用于社�；�金會(huì)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出和辦公大樓的物業(yè)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)等的支出。

(二)金融部門監(jiān)管支出4071.76萬元，主要用于信息系統(tǒng)建設(shè)及運(yùn)行費(fèi)用。

(三)其他金融支出3952.31萬元，主要用于社�；�金業(yè)務(wù)開展所需的委托業(yè)務(wù)費(fèi)、法律咨詢費(fèi)及審計(jì)費(fèi)等的支出。

(四)住房改革支出390.59萬元，主要用于按國家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金、提租補(bǔ)貼和購房補(bǔ)貼的支出，包括住房公積金232.47萬元，提租補(bǔ)貼19.85萬元，購房補(bǔ)貼138.28萬元。

六、全國社會(huì)保障基金理事會(huì)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出情況說明

社保基金會(huì)度財(cái)政撥款基本支出3576.21萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)2297.45萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出;公用經(jīng)費(fèi)1278.75萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(境)費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置。

七、全國社會(huì)保障基金理事會(huì)“三公”經(jīng)費(fèi)公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說明

“三公”經(jīng)費(fèi)是指本部門通過財(cái)政撥款資金安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。社�；�金會(huì)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算數(shù)為484.87萬元，決算數(shù)317.61萬元，決算數(shù)較預(yù)算數(shù)減少167.26萬元，下降34.50%。其中因公出國(境)減少155.19萬元，公務(wù)接待費(fèi)減少12.05萬元。主要是社�；�金會(huì)嚴(yán)格執(zhí)行中央“八項(xiàng)規(guī)定”、厲行節(jié)約的有關(guān)規(guī)定，各項(xiàng)支出都有所減少。

具體情況如下：

1、因公出國(境)費(fèi)指單位工作人員公務(wù)出國(境)的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。因公出國(境)費(fèi)財(cái)政撥款決算數(shù)為267.92萬元，占“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算總數(shù)的84.36%。

社保基金會(huì)因公出國(境)費(fèi)主要用于開展與國外同行業(yè)間的高層業(yè)務(wù)交流，對(duì)社保基金會(huì)境外管理人進(jìn)行盡職調(diào)查及業(yè)務(wù)考察，參加國際研討會(huì)和境外業(yè)務(wù)培訓(xùn)。按照批準(zhǔn)的因公出國(境)計(jì)劃，共執(zhí)行因公出國(境)團(tuán)組48個(gè)，參加其他單位組織的團(tuán)組數(shù)3個(gè)，96人次。

2、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等支出。社�；�金會(huì)列入財(cái)政撥款開支的公務(wù)用車實(shí)有數(shù)為12輛，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)支出決算數(shù)為48.99萬元，占“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算總數(shù)的15.42%。

3、公務(wù)接待費(fèi)是指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待費(fèi)用，主要是外事接待費(fèi)用和公務(wù)活動(dòng)費(fèi)用。公務(wù)接待費(fèi)2014財(cái)政撥款決算數(shù)為0.71萬元，占“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算總數(shù)的0.22%。主要用于對(duì)外開展投資業(yè)務(wù)合作與交流、與國內(nèi)相關(guān)單位交流業(yè)務(wù)工作情況及接受工作檢查指導(dǎo)等發(fā)生的接待費(fèi)用。

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出情況說明

全國社會(huì)保障基金理事會(huì)沒有政府性基金收入和使用其安排的支出。

九、其他重要事項(xiàng)的情況說明

(一)政府采購支出情況

社�；�金會(huì)政府采購支出總額1506.03萬元，其中：政府采購貨物支出277.40萬元，政府采購工程支出224.50萬元，政府采購服務(wù)支出1004.13萬元。

(二)國有資產(chǎn)占用情況

截至12月31日，社保基金會(huì)共有車輛12輛，其中，部級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車8輛，一般公務(wù)用車4輛;單位價(jià)值200萬元以上大型設(shè)備4臺(tái)(套)。

第四部分

名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：

指中央財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

二、其它收入：

指除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。

三、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：

指事業(yè)單位在預(yù)計(jì)用當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其它收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金(事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金)彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

四、上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：

指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金，或項(xiàng)目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

五、金融監(jiān)管事務(wù)支出：

指金融保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管等事務(wù)方面的支出。

六、住房保障支出(類)住房改革支出(款)：

指按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼等住房改革方面的支出。

(一)住房公積金：指按照國家統(tǒng)一規(guī)定，按比例為職工繳納的住房公積金。

(二)提租補(bǔ)貼：指1999年按照《關(guān)于在京中央和國家機(jī)關(guān)行政事業(yè)單位提高房租增發(fā)補(bǔ)貼的通知》(國管房改字[1999]267號(hào))規(guī)定向職工發(fā)放的租金補(bǔ)貼，人均標(biāo)準(zhǔn)90元/月。

(三)購房補(bǔ)貼：指1998年住房分配貨幣化改革后，按照國家房改政策規(guī)定，向無房職工、住房面積未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的職工發(fā)放的住房補(bǔ)貼。

七、基本支出：

指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

八、項(xiàng)目支出：

指在基本支出之外為完成特定任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。