為老年人提供養(yǎng)老保障已經(jīng)成為整個(gè)社會(huì)的責(zé)任，并往往通過(guò)賦稅或者社會(huì)福利供款的形式將責(zé)任轉(zhuǎn)嫁于勞動(dòng)人口。

因此，決定養(yǎng)老金制度的一個(gè)重要因素就是勞動(dòng)人口和退休人口的比率。如果勞動(dòng)人口過(guò)少，不足以應(yīng)付所需供養(yǎng)的老年人的數(shù)目，則須作出其他養(yǎng)老安排。

中國(guó)目前的情況下，社會(huì)轉(zhuǎn)型和經(jīng)濟(jì)條件這兩大因素致使養(yǎng)老保險(xiǎn)制度從以前的統(tǒng)收統(tǒng)支向社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的方式轉(zhuǎn)變。

這種轉(zhuǎn)型導(dǎo)致的一個(gè)的結(jié)果就是國(guó)家對(duì)于個(gè)人養(yǎng)老生活的支持是輔助型的和提供基本的養(yǎng)老生活保險(xiǎn)。

但是在相當(dāng)一段時(shí)間里，要使我國(guó)的養(yǎng)老問(wèn)題得到很好的解決，必然要大力依靠個(gè)人的退休養(yǎng)老計(jì)劃的支撐。其中，中高收入人群的退休養(yǎng)老計(jì)劃的發(fā)展?jié)摿τ绕渚薮蟆?/p>

根據(jù)渣打銀行與復(fù)旦大學(xué)聯(lián)合發(fā)布的一個(gè)調(diào)研報(bào)告稱，目前大部分中等收入人群對(duì)養(yǎng)老缺乏了解，僅比較熟悉養(yǎng)老三大支柱中的社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，因?yàn)椴涣私庀嚓P(guān)金融產(chǎn)品，導(dǎo)致了大量以“不作為”的方式應(yīng)對(duì)自己的養(yǎng)老問(wèn)題。

如果退休后用本應(yīng)只占養(yǎng)老收入小比例的社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)來(lái)支撐個(gè)人養(yǎng)老的全部費(fèi)用，這對(duì)于大多數(shù)中等收入者而言，并不能滿足其養(yǎng)老收入需求。

對(duì)于退休生活活動(dòng)的開支，在上述調(diào)研的被訪問(wèn)者中，有將近一半的受訪者認(rèn)為會(huì)超過(guò)退休后收入的30%。當(dāng)累計(jì)的財(cái)富的數(shù)量不能彌補(bǔ)老年收入缺口時(shí)，個(gè)人消費(fèi)會(huì)受到抑制，從而影響生活品質(zhì)。老年時(shí)期的收入缺口就需要青壯年時(shí)期的收入進(jìn)行彌補(bǔ)。

如果養(yǎng)老花費(fèi)約占收入的比例在50%以上，而基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)最多只能維持收入水平30%~40%的比例。

而企業(yè)年金的建立需要有企業(yè)的加入，這對(duì)于大多數(shù)中等收入者而言又是無(wú)法控制的，因而對(duì)于個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求應(yīng)該是普遍存在的。

在上述調(diào)研的被訪問(wèn)者中有超過(guò)一半的人愿意建立專門的養(yǎng)老儲(chǔ)蓄;70%的人則愿意進(jìn)行養(yǎng)老投資。

盡管愿意且必要，但目前已經(jīng)在進(jìn)行這種儲(chǔ)蓄和投資行為的人很少。此現(xiàn)象的原因是現(xiàn)有的養(yǎng)老保險(xiǎn)仍然處于初級(jí)階段，加上目前金融市場(chǎng)的不完善，造成了對(duì)于個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老的供給存在不足。