財(cái)務(wù)自查報(bào)告及整改措施1

　　(一)認(rèn)真做好政策宣傳和學(xué)習(xí)組織工作

　　近幾年來，我院工會(huì)以貫徹實(shí)施修改后的《工會(huì)法》為契機(jī)，通過廣播、板報(bào)、專欄、校園網(wǎng)、會(huì)議培訓(xùn)等多種媒介和形式，積極向廣大會(huì)員群眾和教職工宣傳《工會(huì)法》和《實(shí)施辦法》，在學(xué)院掀起了學(xué)習(xí)《工會(huì)法》、貫徹《工會(huì)法》、落實(shí)《工會(huì)法》的普法高潮，

　　工會(huì)財(cái)務(wù)自查報(bào)告。20xx年11月，院工會(huì)組織舉辦了學(xué)習(xí)貫徹中華全國總工會(huì)十五大精神、《中國工會(huì)章程》(修正案)、《中華人民共和國工會(huì)法》學(xué)習(xí)培訓(xùn)班，分管工會(huì)工作的學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)王德位同志和學(xué)院中層干部、院工會(huì)委員、分工會(huì)干部、教代會(huì)組長等共61人參加了學(xué)習(xí)培訓(xùn)班。培訓(xùn)會(huì)上，分管院領(lǐng)導(dǎo)王德位、院工會(huì)主席鄭良忠、院工會(huì)副主席劉潔等同志分別傳達(dá)了全總十五大精神，組織學(xué)習(xí)了《工會(huì)法》，宣講了《工會(huì)法》知識(shí)答題的相關(guān)內(nèi)容。培訓(xùn)班發(fā)放各種學(xué)習(xí)資料180余份，并當(dāng)場組織開展了《工會(huì)法》知識(shí)問卷答題。通過這些活動(dòng)的開展，提高了學(xué)院黨政干部的法律意識(shí)，增強(qiáng)了工會(huì)干部的工作信心，提高了工作效率，讓職工深刻認(rèn)識(shí)和理解《工會(huì)法》的重大意義和法律條文，營造了良好的學(xué)法、護(hù)法、守法氛圍。

　　(二)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，形成了良好的工會(huì)工作新格局

　　學(xué)院黨政高度重視工會(huì)工作，認(rèn)真貫徹《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)黨對(duì)工會(huì)工作的領(lǐng)導(dǎo)的通知》精神，切實(shí)加強(qiáng)和改善對(duì)工會(huì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，注重工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，定期召開會(huì)員代表大會(huì)對(duì)工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)班子進(jìn)行換屆選舉，堅(jiān)持按照《工會(huì)法》和《工會(huì)章程》的規(guī)定，選配群眾基礎(chǔ)好，有一定工群眾工作經(jīng)驗(yàn)的同志擔(dān)任工會(huì)主席和副主席，指定政策業(yè)務(wù)水平較高的院級(jí)領(lǐng)導(dǎo)分管工會(huì)工作，定期召開會(huì)議聽取工會(huì)工作匯報(bào)，研究工會(huì)工作的重大問題，按時(shí)足額撥付工會(huì)經(jīng)費(fèi)。堅(jiān)持把貫徹落實(shí)《工會(huì)法》和《實(shí)施辦法》的重點(diǎn)放在全力支持工會(huì)依法組織開展工作上。

　　(三)完善工會(huì)組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)組織建設(shè)

　　目前我院的工會(huì)委員會(huì)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)是20xx年4月召開工會(huì)員代表大會(huì)選舉產(chǎn)生的。院工會(huì)委員會(huì)設(shè)主席、副主席各1人，委員9人。經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)設(shè)主任1人，委員6人。院工會(huì)下設(shè)有組織與民主管理、宣傳教育、女教職工、生活福利、文藝體育等五個(gè)專業(yè)委員會(huì)，每個(gè)委員會(huì)設(shè)主任1名，委員4名。

　　我院現(xiàn)有17個(gè)部門分工會(huì)，每個(gè)分工會(huì)設(shè)主席1名，委員1～2名。

　　現(xiàn)在正在辦理工會(huì)法人資格變動(dòng)登記手續(xù)。

　　(四)強(qiáng)化維權(quán)機(jī)制的建設(shè)，加大維權(quán)工作力度

　　幾年來，學(xué)院工會(huì)始終堅(jiān)持以依法維權(quán)，建立和諧勞動(dòng)關(guān)系，維護(hù)校園和諧穩(wěn)定大局為己任，高度關(guān)注教職工的切身利益，切實(shí)維護(hù)教職工的合法權(quán)益，積極參與學(xué)院改革等涉及職工切身利益等重大事項(xiàng)的決策。相繼組織召開教職工代表大會(huì)或教職工代表團(tuán)組長聯(lián)席會(huì)議，討論和審議通過了學(xué)院人事分配制度改革方案、新校區(qū)建設(shè)方案、教職工崗位聘任方案等一系事關(guān)學(xué)院建設(shè)發(fā)展和教職工切身利益的重要規(guī)章制度。參與了教職工《聘用協(xié)議》、外聘員工管理辦法等制定等工作。積極參與勞動(dòng)爭議和人事爭議調(diào)解，認(rèn)真調(diào)查處理勞動(dòng)人事爭議糾紛，維護(hù)學(xué)院和教職工雙方的正當(dāng)權(quán)益和合法利益，為建立和諧穩(wěn)定的勞動(dòng)關(guān)系，促進(jìn)校園和諧與穩(wěn)定做出了積極的貢獻(xiàn)。

　　(五)職工民主管理情況

　　1、堅(jiān)持教職工代表大會(huì)制度，充分發(fā)揮職工民主決策、民主管理和民主監(jiān)督作用。

　　院工會(huì)堅(jiān)持每年定期召開教代會(huì)例會(huì)報(bào)告學(xué)院行政工作及財(cái)務(wù)收支情況，重大問題及時(shí)召開教代會(huì)討論通過。20xx年3月18日，我院召開了第二屆二次教代會(huì)，黨委書記、院長呂光軍代表學(xué)院行政作了《20xx—20xx學(xué)院行政工作報(bào)告》。副院級(jí)調(diào)研員、計(jì)財(cái)處長魏春霖受呂光軍同志的委托，向大會(huì)提交了《關(guān)于學(xué)院二○○八年財(cái)務(wù)收支計(jì)劃執(zhí)行情況和二○○九年財(cái)務(wù)預(yù)算草案》的書面報(bào)告，副院長王德位同志作了《成都航院第二屆二次教代會(huì)提案征集與審查情況報(bào)告》。

　　2、堅(jiān)持校務(wù)公開制度，推進(jìn)民主管理進(jìn)程

　　我院自20xx年起建立了校務(wù)公開制度。成立了由黨委書記、院長任組長，黨委副書記兼紀(jì)委書記、院工會(huì)主席任副組長，組、宣、辦、紀(jì)檢監(jiān)察及教學(xué)等相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)為成員的校務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)立了由院工會(huì)、教學(xué)、后勤、機(jī)關(guān)等方面人員組成的校務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室(日常工作由院工會(huì)主持)。制定下發(fā)了《關(guān)于推行校務(wù)公開，進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)院民主監(jiān)督和民主管理工作的實(shí)施意見》(院委發(fā)[20xx]11號(hào))、《成都航空職業(yè)技術(shù)學(xué)院校務(wù)公開實(shí)施辦法》，對(duì)校務(wù)公開的內(nèi)容、程序、時(shí)間、形式等做出了明確的規(guī)定。先后建立健全了民主議事、民主評(píng)議和測評(píng)領(lǐng)導(dǎo)干部、基建項(xiàng)目招投標(biāo)以及涉及學(xué)院建設(shè)發(fā)展等重要情況及時(shí)向教職工代表和工會(huì)干部以及離退休老同志通報(bào)并征求意見等重要制度。成立了物資采購領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)立了校務(wù)公開欄和校務(wù)公開建議箱，建立了校務(wù)公開監(jiān)督檢查制度。按照“一性、兩化、三延伸”的要求，全院二十多個(gè)系、處級(jí)單位普遍建立了內(nèi)部事務(wù)公開制度。20xx年全院公開各類事項(xiàng)(包括二級(jí)單位內(nèi)部事項(xiàng))總計(jì)87件。

　　3、堅(jiān)持民主評(píng)議干部制度

　　結(jié)合年度工作考核，每年年底院工會(huì)和組織人事部都要分層次組織召開教職工代表、工會(huì)干部等職工參加的領(lǐng)導(dǎo)干部年度工作考核測評(píng)會(huì)對(duì)學(xué)院和中層干部一年的工作進(jìn)行考核測評(píng)。所有中層及以上領(lǐng)導(dǎo)干部都要在會(huì)上進(jìn)行述職，向教職工代表、工會(huì)干部報(bào)告一年來取得的工作成績、存在的問題和廉潔從政的情況，接受教職工代表的民主測評(píng)。

　　(六)工會(huì)經(jīng)費(fèi)及財(cái)產(chǎn)管理情況

　　我院自組建工會(huì)組織以來，工會(huì)經(jīng)費(fèi)一直是獨(dú)立開戶、獨(dú)立管理，接受工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)和學(xué)院紀(jì)檢監(jiān)察室的審查和監(jiān)督。20xx年工會(huì)總支出元，總收入元，會(huì)費(fèi)收入元，行政撥款元，行政補(bǔ)貼元，上解元。

　　(七)關(guān)心職工工作生活和學(xué)習(xí)，堅(jiān)持實(shí)施送溫暖工程

　　學(xué)院各級(jí)工會(huì)組織自覺承擔(dān)起“第一知情人、第一報(bào)告人、第一幫助人”的職責(zé)，堅(jiān)持組織開展形式多樣的“送溫暖”活動(dòng)：凡遇教職工生病住院、婚喪嫁娶、女職工生育，學(xué)院和各級(jí)工會(huì)都要組織探視慰問。每年元旦春節(jié)期間都要組織開展“送溫暖”活動(dòng)，給困難、生病職工、孤寡老人送去慰問金。學(xué)院還為教職工辦理了醫(yī)療互助保險(xiǎn)，為女職工購買了安康保險(xiǎn)。為了進(jìn)一步加大對(duì)困難職工的幫扶力度，我院于20xx年3月下發(fā)了《關(guān)于印發(fā)<成都航院教職工幫困基金實(shí)施辦法>的通知》(成航委發(fā)[20xx]9號(hào)文件)，把關(guān)心職工生活、為職工排憂解難工作落到實(shí)處。

　　(八)開展豐富多彩的校園文化活動(dòng)，增強(qiáng)學(xué)院對(duì)職工的凝聚力

　　長期以來，學(xué)院各級(jí)工會(huì)堅(jiān)持組織開展形式多樣、豐富多彩的業(yè)余文化活動(dòng)和競賽評(píng)比活動(dòng)，活躍校園文化生活，激勵(lì)和引領(lǐng)教職工為學(xué)院建設(shè)奉獻(xiàn)力量。近年來，先后組織舉辦了教職工登山比賽、職工籃球賽、迎新趣味運(yùn)動(dòng)會(huì)、慶祝改革開放30周年系列活動(dòng)、教學(xué)技能競賽、“優(yōu)質(zhì)服務(wù)月”、評(píng)選優(yōu)秀教師、教學(xué)名師等一系列活動(dòng)。通過這些活動(dòng)，進(jìn)一步激發(fā)了教職工的工作熱情，促進(jìn)了《工會(huì)法》在我院的貫徹和落實(shí)。近幾年我院的建設(shè)發(fā)展取得顯著成績，20xx年我院被教育部、財(cái)政部確定為全國首批“國家示范性高職院校建設(shè)計(jì)劃”建設(shè)單位，是全國職業(yè)技術(shù)教育先進(jìn)單位、四川省省級(jí)文明單位、教育部高職�？圃盒ｉL培訓(xùn)基地、四川省職教師資培訓(xùn)基地，專業(yè)建設(shè)、課程改革、師資建設(shè)、實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)等方面一直處于同行前列。

　　二、存在的主要問題

　　一是對(duì)《工會(huì)法》的認(rèn)識(shí)還不到位。由于宣傳不夠廣泛和深入，少數(shù)教職工和個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)《工會(huì)法》頒布施行的重大意義、對(duì)工會(huì)組織在協(xié)調(diào)勞動(dòng)關(guān)系、保障教職工權(quán)益、維護(hù)校園穩(wěn)定方面的不可替代的地位和作用還缺乏足夠的認(rèn)識(shí)，教職工對(duì)學(xué)院重大問題的參與權(quán)、知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)、決定權(quán)等民主權(quán)利落實(shí)得還不夠到位。

　　二是工會(huì)組織建設(shè)方面還存在一定的差距，工會(huì)各專業(yè)委員會(huì)的作用有待進(jìn)一步發(fā)揮，外聘人員的入會(huì)問題有待進(jìn)一步研究解決。

　　三是隨著新形勢發(fā)展，工會(huì)干部素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。

　　三、改進(jìn)措施

　　一是要采取多種形式，充分發(fā)揮好宣傳媒體的作用，重點(diǎn)做好黨政領(lǐng)導(dǎo)與職工的宣傳教育工作，加強(qiáng)他們對(duì)貫徹實(shí)施《工會(huì)法》的重要性、工會(huì)的性質(zhì)、地位和作用的認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)的民主法制觀念。提高教職工的思想政治素質(zhì)、引導(dǎo)廣大職工依法維權(quán)和發(fā)揮當(dāng)家作主的主人翁精神。

　　二是充分發(fā)揮工會(huì)各專業(yè)委員會(huì)的作用，進(jìn)一步提高工會(huì)干部的綜合素質(zhì)。要加強(qiáng)工會(huì)干部培訓(xùn)工作，做到重點(diǎn)工作和培訓(xùn)內(nèi)容緊密結(jié)合。特別注重對(duì)工會(huì)干部開展工會(huì)法、勞動(dòng)法等相關(guān)法律知識(shí)的培訓(xùn)，使他們能正確運(yùn)用法律武器，依法開展工會(huì)工作，切實(shí)保護(hù)自身和廣大職工的合法權(quán)益。

　　財(cái)務(wù)自查報(bào)告及整改措施2

　　一、工作組織部署階段

　　根據(jù)工作方案，公司對(duì)本次專項(xiàng)活動(dòng)作出如下組織部署：成立規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組和辦會(huì)室，由辦公室負(fù)責(zé)具體項(xiàng)目實(shí)施，7月31日以前，由財(cái)務(wù)部組織召開動(dòng)員會(huì)議，向各區(qū)域財(cái)務(wù)部和各子公司財(cái)務(wù)部傳達(dá)深證局發(fā)[2010]109號(hào)文《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》中的文件精神，以及公司的工作要求，范文之整改報(bào)告:財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告。

　　二、自查階段

　　本階段的工作內(nèi)容是公司全體財(cái)務(wù)人員先通過學(xué)習(xí)了解財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的相關(guān)規(guī)章制度，認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的重要性和必要性，掌握財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的要求;有了認(rèn)識(shí)之后，根據(jù)《關(guān)于填報(bào)〈深圳轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷〉的通知》以及《關(guān)于深圳轄區(qū)上市公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作常見問題的通報(bào)》中的內(nèi)容逐條進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題并確定整改計(jì)劃。

　　三、整改提高階段

　　本階段的主要工作是落實(shí)整改措施，提升公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作水平，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。

　　四、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施

　　依據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，公司逐項(xiàng)對(duì)照《調(diào)查問卷》和《常見問題通報(bào)》進(jìn)行了認(rèn)真、全面地自查。自查情況：

　　1、財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況

　　1.1主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人情況

　　主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人由總經(jīng)理提名，董事會(huì)決議聘任。主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人未在其它單位兼職，不存在人事關(guān)系在其他單位情況，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

　　1.2會(huì)計(jì)人員崗位設(shè)置情況

　　會(huì)計(jì)崗位設(shè)置合理，符合內(nèi)部牽制要求。制定了崗位輪換制度，并按要求執(zhí)行。盡管公司有回避制度，但未制定專門的財(cái)務(wù)人員任用回避制度。

　　整改措施：在財(cái)務(wù)人員管理制度中，增加關(guān)健崗位財(cái)務(wù)人員任用回避制度。

　　責(zé)任人：財(cái)務(wù)部

　　整改期限：10月15號(hào)以前

　　1.3會(huì)計(jì)人員專業(yè)制度培訓(xùn)情況

　　公司有安排會(huì)計(jì)人員定期或不定期參加企業(yè)內(nèi)外部各種專題培訓(xùn)，包括參加新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、稅務(wù)、會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育等內(nèi)部和外部的相關(guān)培訓(xùn)和講座。公司制定了《員工外出培訓(xùn)管理規(guī)范》，財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員遵照?qǐng)?zhí)行，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

　　2、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

　　2.1會(huì)計(jì)憑證編制及管理情況

　　會(huì)計(jì)憑證由專人保管。有部分原始單據(jù)未附在記賬憑證后單獨(dú)裝訂存放的情況(主要是銀聯(lián)簽購單、售卡申請(qǐng)表等)，主要是出于便于查詢及管理保存的角度考慮。自查中發(fā)現(xiàn)，存在少量自制原始憑證保管不完整、部分憑證或賬簿打印裝訂不夠及時(shí)的情況。

　　整改措施：總部財(cái)務(wù)部制定記賬憑證附件要求，規(guī)范自制原始憑證格式。未及時(shí)完成憑證裝訂的賬簿打印的分店在10月15日以前全部整改完畢。各公司財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按照公司制度的規(guī)定執(zhí)行，財(cái)務(wù)部不定期進(jìn)行抽查。一旦發(fā)現(xiàn)憑證原始單據(jù)不齊全或憑證、賬簿未及時(shí)裝訂的，將作為會(huì)計(jì)工作質(zhì)量問題進(jìn)行通報(bào)批評(píng)。

　　財(cái)務(wù)自查報(bào)告及整改措施3

　　我院收到衛(wèi)計(jì)局關(guān)于上半年財(cái)務(wù)工作檢查情況的通報(bào)后，院領(lǐng)導(dǎo)高度重視。迅速組織院委會(huì)及相關(guān)人員召開了專題會(huì)議，認(rèn)真吸取通報(bào)總結(jié)的各兄弟單位好的經(jīng)驗(yàn)，好的做法，以半年工作檢查作為一面鏡子認(rèn)真查找我院在財(cái)務(wù)管理中存在的問題和漏洞，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)找差距，并對(duì)檢查通報(bào)中存在的問題統(tǒng)一進(jìn)行及時(shí)整改

　　一、加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，及時(shí)補(bǔ)發(fā)所撥村室專項(xiàng)資金，所有撥發(fā)村室專項(xiàng)資金已全部發(fā)放到位，不挪用，擠占專用資金，真正做到�？顚Ｓ�。

　　二、加強(qiáng)制度管理，及時(shí)制訂了院財(cái)務(wù)管理制度，“三公經(jīng)費(fèi)”管理制度。建立了以為組長，為副組長，、、等同志組成的“三公經(jīng)費(fèi)”管理領(lǐng)導(dǎo)小組，明確責(zé)任，具體分工，各負(fù)其責(zé)，堅(jiān)決貫徹執(zhí)行衛(wèi)生計(jì)生局下發(fā)的關(guān)于嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”的管理制度，特別是對(duì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的控制。今年上半年業(yè)務(wù)招待費(fèi)比去年同期下降了34%。堅(jiān)決控制“三公經(jīng)費(fèi)”下降比例。

　　三、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)經(jīng)手續(xù)，每張發(fā)票支出必須由經(jīng)手人，證明人簽字后再由分管財(cái)經(jīng)院長簽字后方能報(bào)銷，每張支出發(fā)票必須認(rèn)真填寫清楚五要素，即時(shí)間、品名、數(shù)量、單價(jià)、金額一要素也不能缺，品名多的發(fā)票必須附有明細(xì)清單作為附件。

　　四、嚴(yán)格執(zhí)行物價(jià)政策，成立物價(jià)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，基藥嚴(yán)格實(shí)行零利潤銷售。中草藥嚴(yán)格執(zhí)行物價(jià)政策規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，按進(jìn)價(jià)順加20%，將原來的庫存中草藥都已下調(diào)零售價(jià)格，統(tǒng)統(tǒng)調(diào)為在進(jìn)價(jià)的基礎(chǔ)上順加20%利潤。

　　五、加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理。已組織專班對(duì)各科室財(cái)產(chǎn)、器械進(jìn)行認(rèn)真的清點(diǎn)盤存，進(jìn)行逐筆登記，各科負(fù)責(zé)保管財(cái)產(chǎn)的負(fù)責(zé)人簽字負(fù)責(zé)保管。以便以后財(cái)產(chǎn)進(jìn)行核對(duì)，丟失損壞科室照價(jià)賠償。將盤存財(cái)產(chǎn)在電腦上進(jìn)行分科、分類登記，并建立財(cái)產(chǎn)臺(tái)賬，做到帳實(shí)相符。并及時(shí)登記增加，減少變動(dòng)情況。