為進(jìn)一步增強(qiáng)浙江亞太機(jī)電股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)現(xiàn)金分紅的透明度，保持利潤(rùn)分配政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，保護(hù)中小投資者合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《公司章程》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第3號(hào)??上市公司現(xiàn)金分紅》等法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本制度。

　　第一章公司現(xiàn)金分紅政策

　　第一條公司應(yīng)保證利潤(rùn)分配政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，努力實(shí)施積極的利潤(rùn)分配政策，特別是現(xiàn)金分紅政策。利潤(rùn)分配原則主要包括：

　　(1)公司可以采用現(xiàn)金、股票、現(xiàn)金與股票相結(jié)合或者法律、法規(guī)允許的其他方式分配利潤(rùn)。其中優(yōu)先以現(xiàn)金分紅方式分配股利。

　　(2)在滿(mǎn)足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金需求情況下，如無(wú)重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出等事項(xiàng)發(fā)生，公司應(yīng)積極采取現(xiàn)金方式分配利潤(rùn)。具備現(xiàn)金分紅條件的，應(yīng)當(dāng)采用現(xiàn)金分紅進(jìn)行利潤(rùn)分配。采用股票股利進(jìn)行利潤(rùn)分配的，應(yīng)當(dāng)具有公司成長(zhǎng)性、每股凈資產(chǎn)的攤薄等真實(shí)合理因素。

　　(3)公司利潤(rùn)分配不得超過(guò)累計(jì)可分配利潤(rùn)的范圍，不得損害公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。

　　(4)存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司應(yīng)當(dāng)扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以?xún)斶�其占用的資金。

　　(5)公司依照同股同利的原則，按各股東所持股份數(shù)分配股利。

　　第二條公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取稅后利潤(rùn)百分之十列入公司法定公積金。法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本百分之五十以上的，可以不再提取。

　　公司的法定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損。

　　公司從稅后利潤(rùn)中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會(huì)決議，還可以從稅后利潤(rùn)中提取任意公積金。

　　公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤(rùn)，按照股東持有的股份比例分配，但《浙江亞太機(jī)電股份有限公司章程》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《公司章程》”)規(guī)定不按持股比例分配的除外。

　　股東大會(huì)違反前款規(guī)定，在公司彌補(bǔ)虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤(rùn)的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤(rùn)退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤(rùn)。

　　第三條公司的公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損、擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。

　　法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的百分之二十五。

　　第四條在公司當(dāng)年盈利且累計(jì)未分配利潤(rùn)為正數(shù)且保證公司能夠持續(xù)經(jīng)營(yíng)和長(zhǎng)期發(fā)展的前提下，如公司無(wú)重大資金支出安排，公司應(yīng)當(dāng)優(yōu)先采取現(xiàn)金方式分配股利，且公司每年以現(xiàn)金方式分配的利潤(rùn)不低于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可供股東分配的利潤(rùn)的20%。具體每個(gè)年度的分紅比例由董事會(huì)根據(jù)公司年度盈利狀況和未來(lái)資金使用計(jì)劃提出預(yù)案。

　　在公司經(jīng)營(yíng)狀況良好，且董事會(huì)認(rèn)為公司每股收益、股票價(jià)格與公司股本規(guī)模、股本結(jié)構(gòu)不匹配時(shí)，公司可以在滿(mǎn)足上述現(xiàn)金分紅比例的前提下，同時(shí)采取發(fā)放股票股利的方式分配利潤(rùn)。公司在確定以股票方式分配利潤(rùn)的具體金額時(shí)，

　　應(yīng)當(dāng)充分考慮以股票方式分配利潤(rùn)后的總股本是否與公司目前的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、盈利增長(zhǎng)速度相適應(yīng)，并考慮對(duì)未來(lái)債權(quán)融資成本的影響，以確保利潤(rùn)分配方案符合全體股東的整體利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。

　　第五條公司每年的稅后利潤(rùn)，按下列順序和比例分配：

　　(一)分紅順序的規(guī)定

　　(1)公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入公司法定盈余公積金。公司法定盈余公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的50%以上的，可以不再提取。

　　公司的法定盈余公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定盈余公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損。

　　(2)公司從稅后利潤(rùn)中提取法定盈余公積金后，經(jīng)股東大會(huì)決議，還可以從稅后利潤(rùn)中提取任意盈余公積金。

　　(3)公司彌補(bǔ)虧損和提取盈余公積金后所余稅后利潤(rùn)，按照股東持有的股份比例分配，但按照《公司章程》規(guī)定不按持股比例分配的除外。

　　股東大會(huì)違反前款規(guī)定，在公司彌補(bǔ)虧損和提取法定盈余公積金之前向股東分配利潤(rùn)的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤(rùn)退還公司。

　　公司持有的本公司股份不參與分配利潤(rùn)。

　　(二)分紅比例的規(guī)定

　　(1)公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)綜合考慮所處行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展階段、自身經(jīng)營(yíng)模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，并按照《公司章程》規(guī)定的程序，提出差異化的現(xiàn)金分紅政策

　　①公司發(fā)展階段屬成熟期且無(wú)重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到80%;

　�、诠�司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到40%;

　　③公司發(fā)展階段屬成長(zhǎng)期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到20%;

　�、芄�司發(fā)展階段不易區(qū)分但有重大資金支出安排的，可以按照前項(xiàng)規(guī)定處理。

　　上述重大資金支出事項(xiàng)是指以下任一情形

　�、俟�司未來(lái)十二個(gè)月內(nèi)擬對(duì)外投資、收購(gòu)或購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)累計(jì)支出達(dá)到或超過(guò)公司最近一次經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%，且超過(guò)5,000萬(wàn)元人民幣的;

　�、诋�(dāng)年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為負(fù);

　�、壑袊�(guó)證監(jiān)會(huì)或者深圳證券交易所規(guī)定的其他情形。

　　(2)當(dāng)年未分配的可分配利潤(rùn)可留待下一年度進(jìn)行分配;

　　(3)公司利潤(rùn)分配不得超過(guò)累計(jì)可分配利潤(rùn)的范圍，不得損害公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。

　　公司向社會(huì)公眾增發(fā)新股、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券或向原有股東配售股份需滿(mǎn)足“公司最近三年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于最近三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的百分之三十”的要求。

　　第六條在滿(mǎn)足上述現(xiàn)金分紅條件情況下，公司將積極采取現(xiàn)金方式分配股利，原則上每年度進(jìn)行一次現(xiàn)金分紅，公司董事會(huì)可以根據(jù)公司當(dāng)期的盈利規(guī)模、現(xiàn)金流狀況、發(fā)展階段及資金需求狀況提議公司進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅。

　　第七條法定公積金轉(zhuǎn)為股本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的百分之二十五。

　　第八條公司分配現(xiàn)金股利，以人民幣計(jì)價(jià)。應(yīng)以每10股表述分紅派息、轉(zhuǎn)增股本的比例，股本基數(shù)應(yīng)當(dāng)以方案實(shí)施前的實(shí)際股本為準(zhǔn)。公司分派股利時(shí)，按有關(guān)法律和行政法規(guī)代扣代繳股東股利收入的應(yīng)納稅金。

　　第九條公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案作出決議后，公司董事會(huì)須在股東大會(huì)召開(kāi)后二個(gè)月內(nèi)完成股利或股份的派發(fā)事項(xiàng)。

　　第二章股東回報(bào)規(guī)劃

　　第十條公司應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化回報(bào)股東的意識(shí)，以每三年為一個(gè)周期，制訂周期內(nèi)股東分紅回報(bào)規(guī)劃，明確三年分紅的具體安排和形式，現(xiàn)金分紅規(guī)劃及期間間隔等內(nèi)容。

　　第十一條公司董事會(huì)應(yīng)根據(jù)具體經(jīng)營(yíng)情況，充分考慮公司盈利規(guī)模、現(xiàn)金流量狀況、發(fā)展所處階段及當(dāng)期資金需求，制定股東回報(bào)規(guī)劃，并經(jīng)公司股東大會(huì)表決通過(guò)后實(shí)施。

　　第三章分紅決策機(jī)制

　　第十二條公司制定利潤(rùn)分配政策時(shí)，應(yīng)當(dāng)履行以下決策程序：

　　(1)公司每年利潤(rùn)分配預(yù)案由公司董事長(zhǎng)結(jié)合《公司章程》的規(guī)定、盈利情況、資金需求和股東回報(bào)規(guī)劃提出、擬定，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)批準(zhǔn)。獨(dú)立董事應(yīng)對(duì)利潤(rùn)分配預(yù)案獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)并公開(kāi)披露。

　　(2)董事會(huì)會(huì)議需要就公司利潤(rùn)分配、資本公積金轉(zhuǎn)增股本事項(xiàng)做出決議，但注冊(cè)會(huì)計(jì)師尚未出具正式審計(jì)報(bào)告的，會(huì)議首先應(yīng)當(dāng)根據(jù)注冊(cè)會(huì)計(jì)師提供的審計(jì)報(bào)告草案(除涉及利潤(rùn)分配、資本公積金轉(zhuǎn)增股本之外的其它財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)均已確定)做出決議，待注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具正式審計(jì)報(bào)告后，再就相關(guān)事項(xiàng)做出決議。

　　(3)注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告出具解釋性說(shuō)明、保留意見(jiàn)、無(wú)法表示意見(jiàn)或否定意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告的,公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)將導(dǎo)致會(huì)計(jì)師出具上述意見(jiàn)的有關(guān)事項(xiàng)及對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)狀況的影響向股東大會(huì)做出說(shuō)明。如果該事項(xiàng)對(duì)當(dāng)期利潤(rùn)有直接影響,公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)就低原則確定利潤(rùn)分配預(yù)案或者公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案。

　　(4)董事會(huì)審議現(xiàn)金分紅具體方案時(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真研究和論證公司現(xiàn)金分紅的時(shí)機(jī)、條件和最低比例、調(diào)整的條件及其決策程序要求等事宜，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)發(fā)表明確意見(jiàn)。

　　公司董事會(huì)在有關(guān)利潤(rùn)分配方案的決策和論證過(guò)程中，可以通過(guò)電話(huà)、傳真、信函、電子郵件、公司網(wǎng)站上的投資者關(guān)系互動(dòng)平臺(tái)等方式，與獨(dú)立董事、中小股東進(jìn)行溝通和交流，充分聽(tīng)取獨(dú)立董事和中小股東的意見(jiàn)和訴求，及時(shí)答復(fù)中小股東關(guān)心的問(wèn)題。

　　(5)公司董事會(huì)擬訂具體的利潤(rùn)分配預(yù)案時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守我國(guó)有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和《公司章程》規(guī)定的利潤(rùn)分配政策。

　　(6)監(jiān)事會(huì)需對(duì)董事會(huì)擬定的公司利潤(rùn)分配方案進(jìn)行審議并做出決議。

　　第十三條董事會(huì)在決策和形成分紅預(yù)案時(shí)，要詳細(xì)記錄參會(huì)董事的發(fā)言要點(diǎn)、獨(dú)立董事意見(jiàn)、董事會(huì)投票表決情況等內(nèi)容，并形成書(shū)面記錄作為公司檔案妥善保存。

　　第十四條股東大會(huì)應(yīng)依法依規(guī)對(duì)董事會(huì)審議通過(guò)后的利潤(rùn)分配預(yù)案進(jìn)行表決。公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案作出決議后，公司董事會(huì)須在股東大會(huì)召開(kāi)后2個(gè)月內(nèi)完成股利(或股份)的派發(fā)事項(xiàng)。

　　第十五條公司當(dāng)年盈利且累計(jì)未分配利潤(rùn)為正，董事會(huì)未作出現(xiàn)金利潤(rùn)分配預(yù)案的，公司應(yīng)當(dāng)在審議通過(guò)年度報(bào)告的董事會(huì)公告中詳細(xì)披露以下事項(xiàng)：

　　(一)結(jié)合所處行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展階段和自身經(jīng)營(yíng)模式、盈利水平、資金需求等因素，對(duì)于未進(jìn)行現(xiàn)金分紅或現(xiàn)金分紅水平較低原因的說(shuō)明;

　　(二)留存未分配利潤(rùn)的確切用途以及預(yù)計(jì)收益情況;

　　(三)董事會(huì)會(huì)議的審議和表決情況;

　　(四)獨(dú)立董事對(duì)未進(jìn)行現(xiàn)金分紅或現(xiàn)金分紅水平較低的合理性發(fā)表的獨(dú)立意見(jiàn)。

　　公司董事長(zhǎng)、獨(dú)立董事和總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告披露之后、年度股東大會(huì)股權(quán)登記日之前，在上市公司業(yè)績(jī)發(fā)布會(huì)中就現(xiàn)金分紅方案相關(guān)事宜予以重點(diǎn)說(shuō)明。如未召開(kāi)業(yè)績(jī)發(fā)布會(huì)的，應(yīng)當(dāng)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)、網(wǎng)絡(luò)或其他有效方式召開(kāi)說(shuō)明會(huì)，就相關(guān)事項(xiàng)與媒體、股東特別是持有上市公司股份的機(jī)構(gòu)投資者、中小股東進(jìn)行溝通和交流，及時(shí)答復(fù)媒體和股東關(guān)心的問(wèn)題。

　　第四章分紅監(jiān)督約束機(jī)制

　　第十六條公司應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定在年報(bào)、半年報(bào)中披露利潤(rùn)分配預(yù)案和現(xiàn)金分紅政策執(zhí)行情況。

　　第十七條監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)董事會(huì)執(zhí)行公司利潤(rùn)分配政策和股東回報(bào)規(guī)劃的情況及決策程序進(jìn)行監(jiān)督，并應(yīng)對(duì)年度內(nèi)盈利但未提出利潤(rùn)分配的預(yù)案，就相關(guān)政策、規(guī)劃執(zhí)行情況發(fā)表專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明和意見(jiàn)。

　　第十八條當(dāng)累積可分配利潤(rùn)超過(guò)每股1元時(shí)，董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)(若公司未設(shè)立董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)，則為公司董事會(huì))應(yīng)對(duì)公司最低分紅比例進(jìn)行重新研究論證，并邀請(qǐng)獨(dú)立董事和累計(jì)持股不少于1%的中小股東參與分紅政策調(diào)整的研究論證，研究制定的分紅政策調(diào)整方案經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議，且提供網(wǎng)絡(luò)投票，并經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)。

　　第十九條除第十八條規(guī)定的情形外，公司根據(jù)行業(yè)監(jiān)管政策、自身經(jīng)營(yíng)情況、投資規(guī)劃和長(zhǎng)期發(fā)展的需要，或者根據(jù)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化而確需調(diào)整利潤(rùn)分配政策的，調(diào)整后的利潤(rùn)分配政策不得違反中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定，有關(guān)調(diào)整利潤(rùn)分配政策議案由董事會(huì)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)狀況和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定擬定，經(jīng)全體董事過(guò)半數(shù)同意,且經(jīng)二分之一以上獨(dú)立董事同意方可提交股東大會(huì)審議，獨(dú)立董事應(yīng)對(duì)利潤(rùn)分配政策的調(diào)整或變更發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。

　　對(duì)《公司章程》規(guī)定的利潤(rùn)分配政策進(jìn)行調(diào)整或變更的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后方能提交股東大會(huì)審議，且公司應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)形式的投票平臺(tái)為股東參加股東大會(huì)提供便利。公司應(yīng)以股東權(quán)益保護(hù)為出發(fā)點(diǎn)，在有關(guān)利潤(rùn)分配政策調(diào)整或變更的提案中詳細(xì)論證和說(shuō)明原因。股東大會(huì)在審議《公司章程》規(guī)定的利潤(rùn)分配政策的調(diào)整或變更事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席股東大會(huì)的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。

　　第五章附則

　　第二十條本制度經(jīng)公司股東大會(huì)審議通過(guò)后生效。