推進(jìn)，待遇調(diào)整機(jī)制與計發(fā)辦法同步改革，改革在全國范圍同步實(shí)施。

　　按照上述制度設(shè)計，養(yǎng)老金并軌后，在具體的細(xì)則出臺前，如何操作暫時不知情，但未來的結(jié)構(gòu)已經(jīng)非常清晰。公務(wù)員的退休養(yǎng)老也將由三部分組成：基本養(yǎng)老+職業(yè)年金(企業(yè)年金)+商業(yè)保險。

　　不過，雙軌制的并軌政策總是會遇到復(fù)雜情況的挑戰(zhàn)，一般采用的原則是“老人老辦法，新人新辦法”。但除了“老人”和“新人”外，還有許多夾在中間不上不下的“夾心層”，這部分人該如何進(jìn)行制度設(shè)計，將是最困難的部分。這些“夾心層”在沒有退休之前，其養(yǎng)老賬戶都由財政支付，個人賬戶長期沒有或只有很少社保金額，按照并軌新政策幾乎無法支持退休生活。

　　商業(yè)養(yǎng)老保險可控程度最高

　　在未來的養(yǎng)老金構(gòu)成中，大部分是這樣一個結(jié)構(gòu)：基本養(yǎng)老(社保部分)+職業(yè)年金(企業(yè)年金)+商業(yè)保險+自有積蓄(各種投資與理財儲蓄)。其中，基本養(yǎng)老為最低生活要求提供保障，而企業(yè)年金和商業(yè)養(yǎng)老保險是社會養(yǎng)老保險制度的重要補(bǔ)充。隨著人們生活水平的提高，保障有尊嚴(yán)、有體面生活的養(yǎng)老需求也成了普遍需求。但目前情況是，退休人員的工資替代率很低，企業(yè)年金與職業(yè)年金還未普及開來，養(yǎng)老商業(yè)保險有強(qiáng)烈需求，但又未形成有效購買。其中商業(yè)養(yǎng)老險也分為企業(yè)團(tuán)體購買與個人購買。

　　平安養(yǎng)老險公司系統(tǒng)規(guī)劃部總監(jiān)劉躍升向羊城晚報記者表示，根據(jù)數(shù)據(jù)顯示，雖然企業(yè)年金和團(tuán)體養(yǎng)老險都有5%的稅前列支政策優(yōu)惠，但兩者的購買情況差別巨大。企業(yè)年金近兩年的發(fā)展速度非�？�，已經(jīng)釋放了7000億元的規(guī)模，而商業(yè)養(yǎng)老這一塊的團(tuán)體險市場卻僅有幾百億。在工商登記的1488萬個企業(yè)中，只有20萬購買了商業(yè)團(tuán)險。

　　他表示，商業(yè)養(yǎng)老未來發(fā)展?jié)摿�巨大，比如平安已�?jīng)計劃將重點(diǎn)從聚焦團(tuán)險市場轉(zhuǎn)向團(tuán)險與個人養(yǎng)老險并重。在產(chǎn)品和APP終端設(shè)計上，也考慮個體用戶的訴求和利益，未來個體用戶也能方便快捷地購買團(tuán)險產(chǎn)品。

　　Tips

　　商業(yè)養(yǎng)老險越早買越劃算金額宜適度

　　據(jù)了解，由于商業(yè)養(yǎng)老保險是以獲得養(yǎng)老金為主要目的的長期人身險，其基本設(shè)計是投保人在繳納了一定的保險費(fèi)以后，在未來約定的年齡開始領(lǐng)取養(yǎng)老金。從復(fù)利計算和理財角度上看，商業(yè)養(yǎng)老保險越早買越劃算。另一方面，年輕人身體健康，職業(yè)有上升機(jī)會，負(fù)擔(dān)也輕，容易承保。而到了中年以后，不僅身體狀況會提高承保費(fèi)用，收益也不劃算。

　　不過，從保障的大范圍來看，在做保險計劃時，商業(yè)養(yǎng)老保險還是應(yīng)該排在基本保障之后，并且要有一定的資金量作為基礎(chǔ)