推進(jìn)，待遇調(diào)整機(jī)制與計(jì)發(fā)辦法同步改革，改革在全國(guó)范圍同步實(shí)施。

　　按照上述制度設(shè)計(jì)，養(yǎng)老金并軌后，在具體的細(xì)則出臺(tái)前，如何操作暫時(shí)不知情，但未來(lái)的結(jié)構(gòu)已經(jīng)非常清晰。公務(wù)員的退休養(yǎng)老也將由三部分組成：基本養(yǎng)老+職業(yè)年金(企業(yè)年金)+商業(yè)保險(xiǎn)。

　　不過(guò)，雙軌制的并軌政策總是會(huì)遇到復(fù)雜情況的挑戰(zhàn)，一般采用的原則是“老人老辦法，新人新辦法”。但除了“老人”和“新人”外，還有許多夾在中間不上不下的“夾心層”，這部分人該如何進(jìn)行制度設(shè)計(jì)，將是最困難的部分。這些“夾心層”在沒(méi)有退休之前，其養(yǎng)老賬戶都由財(cái)政支付，個(gè)人賬戶長(zhǎng)期沒(méi)有或只有很少社保金額，按照并軌新政策幾乎無(wú)法支持退休生活。

　　商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)可控程度最高

　　在未來(lái)的養(yǎng)老金構(gòu)成中，大部分是這樣一個(gè)結(jié)構(gòu)：基本養(yǎng)老(社保部分)+職業(yè)年金(企業(yè)年金)+商業(yè)保險(xiǎn)+自有積蓄(各種投資與理財(cái)儲(chǔ)蓄)。其中，基本養(yǎng)老為最低生活要求提供保障，而企業(yè)年金和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的重要補(bǔ)充。隨著人們生活水平的提高，保障有尊嚴(yán)、有體面生活的養(yǎng)老需求也成了普遍需求。但目前情況是，退休人員的工資替代率很低，企業(yè)年金與職業(yè)年金還未普及開(kāi)來(lái)，養(yǎng)老商業(yè)保險(xiǎn)有強(qiáng)烈需求，但又未形成有效購(gòu)買。其中商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)也分為企業(yè)團(tuán)體購(gòu)買與個(gè)人購(gòu)買。

　　平安養(yǎng)老險(xiǎn)公司系統(tǒng)規(guī)劃部總監(jiān)劉躍升向羊城晚報(bào)記者表示，根據(jù)數(shù)據(jù)顯示，雖然企業(yè)年金和團(tuán)體養(yǎng)老險(xiǎn)都有5%的稅前列支政策優(yōu)惠，但兩者的購(gòu)買情況差別巨大。企業(yè)年金近兩年的發(fā)展速度非�？欤�已經(jīng)釋放了7000億元的規(guī)模，而商業(yè)養(yǎng)老這一塊的團(tuán)體險(xiǎn)市場(chǎng)卻僅有幾百億。在工商登記的1488萬(wàn)個(gè)企業(yè)中，只有20萬(wàn)購(gòu)買了商業(yè)團(tuán)險(xiǎn)。

　　他表示，商業(yè)養(yǎng)老未來(lái)發(fā)展?jié)摿�巨大，比如平安已�?jīng)計(jì)劃將重點(diǎn)從聚焦團(tuán)險(xiǎn)市場(chǎng)轉(zhuǎn)向團(tuán)險(xiǎn)與個(gè)人養(yǎng)老險(xiǎn)并重。在產(chǎn)品和APP終端設(shè)計(jì)上，也考慮個(gè)體用戶的訴求和利益，未來(lái)個(gè)體用戶也能方便快捷地購(gòu)買團(tuán)險(xiǎn)產(chǎn)品。

　　Tips

　　商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)越早買越劃算金額宜適度

　　據(jù)了解，由于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是以獲得養(yǎng)老金為主要目的的長(zhǎng)期人身險(xiǎn)，其基本設(shè)計(jì)是投保人在繳納了一定的保險(xiǎn)費(fèi)以后，在未來(lái)約定的年齡開(kāi)始領(lǐng)取養(yǎng)老金。從復(fù)利計(jì)算和理財(cái)角度上看，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)越早買越劃算。另一方面，年輕人身體健康，職業(yè)有上升機(jī)會(huì)，負(fù)擔(dān)也輕，容易承保。而到了中年以后，不僅身體狀況會(huì)提高承保費(fèi)用，收益也不劃算。

　　不過(guò)，從保障的大范圍來(lái)看，在做保險(xiǎn)計(jì)劃時(shí)，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)還是應(yīng)該排在基本保障之后，并且要有一定的資金量作為基礎(chǔ)