一、總則

1、為加強公司差旅費管理，規(guī)范差旅費報銷程序和標準，提高工作效率， 結(jié)合公司實際情況，特制訂《差旅費報銷制度》。

2、本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。

二、出差審批

1、出差人員應(yīng)填寫《出差審批單》，報經(jīng)部門負責(zé)人或總經(jīng)理批準后執(zhí)行。出差超過核準天數(shù)時，應(yīng)請示批準人核準，否則超期部分不予補貼。臨時出差不能及時填寫《出差審批單》時，可在費用報銷單粘貼單上注明“臨時出差”。

2、出差審批權(quán)限：

(a) 副總經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批；

(b) 部門負責(zé)人出差由分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批；

(c) 其他員工出差，由所在部門負責(zé)人核準，分管副總經(jīng)理審批。 三、差旅費支出內(nèi)容及標準

（一）差旅費報銷內(nèi)容：公司員工出差報銷的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。

（二）往返出差地點交通費標準

1、乘坐交通工具：員工往返出差地點一般乘坐火車或汽車，需乘坐飛機時，應(yīng)在出差審批表中注明，經(jīng)批準后方可乘坐。未經(jīng)批準，乘坐者超出部分由自己負擔(dān)。

2、在途交通費：出差人員乘坐火車，從當(dāng)日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的，或連續(xù)乘坐8小時以上的，應(yīng)乘臥鋪。

工作人員出差，事先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準就近探親辦事者，其繞道車、船、住宿等費用自理，同時不發(fā)放繞道和在家期間的出差補貼。

3、出差人在當(dāng)?shù)厮�乘坐的公交、打車費用據(jù)實報銷，乘坐出租車時需在票據(jù)背面

注明起止地點和情況說明，核實后予以報銷。

（三）住宿及補貼標準

1、出差天數(shù)。出差天數(shù)以往返車、船票或飛機票時間為準，所乘交通工具晚點時，以實際出發(fā)或往返時間為準。出差天數(shù)以中午12：00為界限，以車、船票的時間為準。出發(fā)時間在12：00以前的，出差天數(shù)為一天，反之為半天。出差返回時間在22：00前的（以票面時間為準），第二天照常上班；出差返回時間超過22：00而未超過次日6：00的，第二天休息半天。

2、住宿費：住宿費參照地區(qū)標準給予報銷，住宿費按實際住宿天數(shù)平均計算，以車、船票時間為準。

3、出差補貼：出差補貼為員工在出差地的就餐補助。

餐費計算方法為:一天按三餐計算，早餐按標準補貼的20%，午餐和晚餐各按標準補貼的40%。

早晨8：00前出差補貼早餐；中午13:00以后回單位補貼午餐；下午19：00后回單位補貼晚餐（以車票、機票載明的時間為準）。

出差補貼、住宿費標準參見下表：

四、報銷程序

1、報銷人把與差旅費相關(guān)的所有票據(jù)全部粘貼在差旅費報銷單的后面，所有票據(jù)應(yīng)整潔、無涂改、粘貼整齊，報銷內(nèi)容填寫正確。

2、報銷人持《出差審批單》和粘貼、計算完整的報銷單據(jù)經(jīng)部門負責(zé)人審核后，到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規(guī)定進行復(fù)核，《出差審批單》粘貼于報銷單后面，作為報銷的附件。

3、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據(jù)交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批； 4、報銷人全部審核完畢后到出納人員進行報銷。 五、其他情況

1、外出學(xué)習(xí)統(tǒng)一安排食宿的，據(jù)實報銷，不再領(lǐng)取出差補貼（科研人員外出工藝交接除外）。

2、本制度解釋權(quán)在財務(wù)部。